กฎ Isa ใหม่ หมายความว่าฉันต้องจ่ายภาษีหรือไม่?

กฎ Isa ใหม่ หมายความว่าฉันต้องจ่ายภาษีหรือไม่?

การเปลี่ยนแปลงกฎ Isa มีผลบังคับใช้ในปีหน้าสำหรับ Isa ประเภทหุ้นและกองทุน ซึ่งทำให้เกิดความกังวล

โดย ฮิลารี ออสบอร์น ศุกร์ 26 มิ.ย. 2026 07.00 น. BST

วิธีการลงทุนใน Isa จะเปลี่ยนแปลงในเดือนเมษายนปีหน้า และสำหรับผู้ที่มีอายุต่ำกว่า 65 ปี จะหมายถึงการลดวงเงินสูงสุดในการออมเงินแบบปลอดภาษีใน Isa ประเภทเงินสด สัปดาห์นี้ กฎใหม่มีความชัดเจนขึ้น ทำให้เกิดความกังวลในหมู่นักลงทุนว่าพวกเขาอาจต้องเสียภาษีเงินได้จากสินทรัพย์บางส่วนที่ถืออยู่

ปัจจุบัน ผลตอบแทนทั้งหมดและผลตอบแทนอื่น ๆ ที่ได้รับจากสินทรัพย์ที่ถือใน Isa ประเภทหุ้นและกองทุนจะได้รับการยกเว้นภาษี ภายใต้กฎที่กรมสรรพากร (HM Revenue and Customs) ได้กำหนดไว้ ตั้งแต่เดือนเมษายน 2027 เป็นต้นไป นักลงทุนที่มีเงินสดที่ไม่ได้ลงทุนอยู่ในกรอบของ Isa ประเภทหุ้นและกองทุน จะต้องเสียภาษี 22% จากดอกเบี้ยที่ได้รับ

กรมสรรพากรประกาศเก็บภาษี 22% จากดอกเบี้ยเงินสดที่ถือใน Isa ประเภทหุ้นและกองทุน

อ่านเพิ่มเติม

นี่เป็นหนึ่งในมาตรการหลายอย่างที่ออกแบบมาเพื่อป้องกันไม่ให้ผู้คนหลีกเลี่ยงข้อจำกัดใหม่ของ Isa ประเภทเงินสด

อะไรคือสิ่งที่เปลี่ยนแปลง?

แนวคิดหลักของ Isa ยังคงเหมือนเดิม Isa เป็นบัญชีที่ประหยัดภาษี ที่สามารถใช้ลงทุนในหุ้นและกองทุน หรือฝากเงินสดได้ Isa ประเภทเงินสดทำงานเหมือนบัญชีออมทรัพย์ เงินของคุณจะได้รับดอกเบี้ยซึ่งคุณสามารถเก็บไว้ได้โดยไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ Isa ประเภทหุ้นและกองทุนสามารถถือครองการลงทุนได้หลากหลาย เช่น กองทุนรวมเพื่อการลงทุน หรือหุ้นของบริษัทแต่ละแห่ง นอกจากนี้ยังสามารถเก็บเงินสดที่ไม่ได้ลงทุน ซึ่งคุณจะได้รับดอกเบี้ย และสิ่งที่เรียกว่ากองทุนตลาดเงิน กองทุนเหล่านี้เป็นการลงทุนที่มีความเสี่ยงต่ำที่ให้ผลตอบแทนคล้ายกับเงินสด

ผู้ใหญ่แต่ละคนในสหราชอาณาจักรสามารถฝากเงินได้สูงสุด 20,000 ปอนด์ใน Isa ต่อปีภาษี แต่การจัดสรรเงินนี้จะแตกต่างจากปีหน้า ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของความพยายามของรัฐบาลในการส่งเสริมให้ผู้คนลงทุนมากขึ้น ตั้งแต่ปีภาษี 2027-28 เป็นต้นไป ทุกคนที่มีอายุต่ำกว่า 65 ปี จะถูกจำกัดให้ฝากเงินได้สูงสุด 12,000 ปอนด์ต่อปีใน Isa ประเภทเงินสด ส่วนเงินที่เกินกว่าจำนวนนั้นจะต้องนำไปฝากในบัญชีออมทรัพย์ที่ไม่ใช่ Isa หรือสามารถใช้ Isa ประเภทหุ้นและกองทุนได้ ผู้ที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไป ยังคงสามารถฝากเงินเต็มจำนวน 20,000 ปอนด์ใน Isa ประเภทเงินสดได้

นักลงทุนกังวลกับการเปลี่ยนแปลงนี้ ภาพ: 57stock/Alamy

เกิดอะไรขึ้นกับ Isa ประเภทหุ้นและกองทุน?

ปัจจุบัน หากคุณมี Isa ประเภทหุ้นและกองทุนและต้องการถือเงินสดและค่อย ๆ ทยอยลงทุนในตลาดหุ้น หรือเพียงแค่ต้องการเก็บทุกอย่างไว้กับผู้ให้บริการรายเดียวกัน เงินบางส่วนของคุณจะอยู่ในบัญชีเงินสด ภายใต้กฎของผู้ให้บริการ หากคุณต้องการ คุณสามารถถือเงินฝากจำนวน 20,000 ปอนด์ทั้งหมดในบัญชี Isa ประเภทหุ้นและกองทุนได้ ในขณะนี้คุณไม่น่าจะทำเช่นนั้น เนื่องจากอัตราดอกเบี้ยที่เสนอโดยทั่วไปแย่กว่า Isa ประเภทเงินสดที่ดีที่สุด

อย่างไรก็ตาม กรมสรรพากรต้องการให้แน่ใจว่าผู้คนจะไม่ใช้ Isa ประเภทหุ้นและกองทุนเพื่อหลีกเลี่ยงขีดจำกัดใหม่ของการถือครองเงินสด เพื่อยับยั้งผู้คน กรมสรรพากรได้ประกาศว่าจะเรียกเก็บภาษี 22% จากดอกเบี้ยที่ได้รับจากส่วนประกอบที่เป็นเงินสด การเรียกเก็บภาษีนี้จะนำมาใช้กับเงินจำนวนใด ๆ ที่คุณถืออยู่ในส่วนประกอบที่เป็นเงินสดของบัญชี Isa ประเภทหุ้นและกองทุนของคุณ แม้ว่าคุณจะไม่ได้ฝ่าฝืนขีดจำกัด Isa ประเภทเงินสดใหม่ที่ 12,000 ปอนด์ก็ตาม ผู้ที่มีอายุเกิน 65 ปีจะต้องเสียภาษีในอัตราเดียวกัน

ปัจจุบันสามารถโอนเงินจาก Isa ประเภทหุ้นและกองทุนไปยัง Isa ประเภทเงินสดได้ แต่ภายใต้ระบอบใหม่นี้ จะไม่ได้รับอนุญาตหากคุณมีอายุต่ำกว่า 65 ปี สิ่งนี้จะหยุดไม่ให้ผู้คนนำเงิน 20,000 ปอนด์ไปฝากใน Isa ประเภทหุ้นและกองทุนแล้วย้ายไปยัง Isa ประเภทเงินสดอย่างรวดเร็ว การเปลี่ยนแปลงที่สามคือการจำกัดจำนวนเงินที่คุณสามารถถือครองในกองทุนตลาดเงินใหม่ กรมสรรพากรระบุว่าคุณไม่สามารถถือ Isa ประเภทหุ้นและกองทุนของคุณได้ 100% ในผลิตภัณฑ์ประเภทนี้ ไม่ว่าคุณจะอายุเท่าใดก็ตาม

ฉันสามารถใช้ Personal Saving Allowance ของฉันได้หรือไม่?

ทุกปีคุณยังมีวงเงินปลอดภาษีที่ให้คุณได้รับดอกเบี้ยตามจำนวนที่กำหนดก่อนที่จะต้องเสียภาษี สำหรับผู้เสียภาษีอัตราพื้นฐานคือ 1,000 ปอนด์ต่อปี ในขณะที่สำหรับผู้เสียภาษีอัตราสูงคือ 500 ปอนด์ กรมสรรพากรได้ยืนยันว่าคุณจะไม่ได้รับอนุญาตให้ใช้วงเงินนี้เพื่อปกป้องเงินของคุณจากการเรียกเก็บภาษี 22%

ภาษีถูกกำหนดไว้ที่ 22% สำหรับนักลงทุนทุกคน ไม่ใช่อัตราภาษีเงินได้ปกติของพวกเขา ซึ่งหมายความว่าสำหรับผู้เสียภาษีอัตราสูง ภาษีนี้จะน้อยกว่าที่ควรจะเป็นจากดอกเบี้ยที่ได้รับจากการออมในบัญชีที่ไม่ใช่ Isa โดยผู้ให้บริการจะเป็นผู้ชำระภาษีนี้ให้กับกรมสรรพากร

กรมสรรพากรได้ประกาศการเปลี่ยนแปลงกฎ Isa ภาพ: Robert Evans/Alamy

สิ่งนี้มีความหมายอย่างไรสำหรับฉัน?

ไม่มีอะไรเลยหากคุณมีเพียง Isa ประเภทเงินสด นักลงทุนจำนวนมากที่มี Isa ประเภทหุ้นและกองทุนจะมีเงินสดที่ไม่ได้ลงทุนอยู่เป็นครั้งคราว แคลร์ ทรอตต์ หัวหน้าแผนกที่ปรึกษาของ St James’s Place กล่าวว่า “การถือเงินสดหรือสินทรัพย์ที่คล้ายเงินสดใน Isa ประเภทหุ้นและกองทุนมักเป็นส่วนหนึ่งของการเดินทางของการลงทุนตามปกติ นักลงทุนอาจถือเงินสดชั่วคราวขณะตัดสินใจว่าจะลงทุนที่ไหน เมื่อเปลี่ยนการลงทุน หรือขณะรอให้เงินกลับมาลงทุนใหม่”

หากคุณถือเงินสดจำนวนมากใน Isa ประเภทหุ้นและกองทุนในตอนนี้ คุณยังสามารถโอนไปที่ Isa ประเภทเงินสดได้ (แต่ตามที่อธิบายไว้ข้างต้น สิ่งนี้กำลังจะเปลี่ยนแปลง) ตั้งแต่เดือนเมษายน 2027 เป็นต้นไป คุณจะต้องถอนเงิน หรือย้ายไปลงทุนหากคุณต้องการหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีจากดอกเบี้ย

หลังจากการเปลี่ยนแปลงกฎ คุณยังคงสามารถใช้ Isa ประเภทหุ้นและกองทุนเพื่อลงทุนในกองทุนตลาดเงิน และสามารถนำเงินส่วนใหญ่ไปลงทุนในกองทุนเหล่านี้ได้ ตราบใดที่ยังไม่ถึง 100% นักลงทุนจะยังคงเข้าถึงการลงทุนที่มีความเสี่ยงต่ำอื่น ๆ ได้ เช่น พันธบัตรรัฐบาล ผลตอบแทนจากการถือครองเหล่านี้จะยังคงได้รับการยกเว้นภาษี

ที่มา: The Guardian